NISAとは何か【2026年版】
非課税の仕組み・始め方・おすすめ証券会社

NISAとは「投資の利益を非課税にする国の制度」

通常、株や投資信託で得た利益には約20%の税金がかかる。1万円の利益があれば、手元に残るのは8,000円。これがNISA口座なら税金ゼロ、1万円丸ごと手元に残る。

これだけ。シンプルに言えばそれだけなんだけど、長期で積み立てるとこの差がかなり大きくなる。

2024年から「新NISA」に変わって何が変わったか

2024年から制度が大幅に拡充された。主な変更点をざっくりまとめると:

• 年間の非課税投資上限が最大360万円に（旧制度は40万〜120万円）
• 非課税で持ち続けられる期間が無期限に（旧制度は最長20年）
• 生涯に使える非課税枠が1,800万円まで
• 売却した分の枠が翌年以降に復活する

「旧NISAで積立してたけど今どうなの？」という人へ: 旧NISAはそのまま新NISAと別枠で管理されていて、自動的に移管はされない。新NISAは2024年以降に新たに始まる話なので混同しなくてOK。

つみたて投資枠 vs 成長投資枠の違い

新NISAには2種類の枠がある。これを「2つの口座を開く」と勘違いしている人が多いけど、実際は同じ口座の中に2つのルールがあるイメージ。

私のケースを正直に言うと、つみたて投資枠しか使っていない時期が最初の2年間続いた。それでも全然問題なかった。成長投資枠は「余裕が出てきたら個別株を」という感じで後から追加した。

最初はつみたて投資枠だけで十分。月5万円以下で積立メインなら、成長枠を意識する必要はまずない。

NISAのよくある誤解4つ——私もやらかした

積立シミュレーション：月3万円でも20年でこうなる

「積立投資ってほんとに増えるの？」——始める前の私が一番知りたかったやつ。年率5%（S&P500の長期平均の保守的な見積もり）で計算するとこうなる。

720万円投資して、1,233万円になる計算。513万円の"税金ゼロ"の利益。通常口座なら約103万円が税金として引かれるところ、NISAならそのまま手元に残る。

月5万円なら20年で元本1,200万→運用後2,055万（+855万）。月10万円なら元本2,400万→4,110万（+1,710万）。入れる金額が増えるほど、差は雪だるま式に大きくなっていく。

何を買えばいいか——みくの実際の選択

「NISAで何を買えばいいかわからない」は、始める前に一番詰まるポイントだと思う。私の答えを先に言うと:

最初は「S&P500だけで大丈夫？分散できてないんじゃ？」と不安だった。でも調べるうちに、S&P500には500社の大企業が入っていて、それ自体がかなり分散されているとわかった。Apple・Amazonだけじゃなく、コカコーラ・J&Jのような生活必需品企業も含まれている。

選ぶときに確認すること

• 信託報酬（年率）: 0.2%以下が目安。これが高い商品は長期で不利
• 純資産総額: 100億円以上あると安心（小さすぎると繰上償還リスクがある）
• インデックスかアクティブか: 初心者にはインデックスを強くすすめる。長期では9割のアクティブファンドがインデックスに負けているというデータがある

「個別株でNISA成長投資枠を使いたい」という人へ: これはやっている。ただし最初の1〜2年は積立で感覚を掴んでからの方がいい。個別株は企業研究に時間がかかるし値動きも激しい。最初からそこに突っ込んでNISA枠を使い切ると、後悔するリスクが高い。

NISAを使ってみた声——よく来る質問に答える

Instagramで届く質問と、みくの答えをそのまま。

🙋

Yさん（29歳・会社員）

急にお金が必要になったとき、NISAに入れた分を途中で引き出せますか？

みく

引き出せるよ！NISAは途中解約の制限がない（iDeCoとは違う）。ただ、株価が下がってるタイミングで売ると損確定になるから、引き出すつもりのお金はNISAに入れない方がいい。生活防衛資金（3〜6ヶ月分）は別に現金で残しておくのが鉄則かな。

🙋

Kさん（34歳・主婦）

積み立てているんですが先月マイナスになってて、止めようか迷っています...

みく

わかる、その気持ち。でも、マイナスのとき = 安い値段でたくさん買えてるタイミングなんだよね。積立（ドルコスト平均法）の強みは「高い時も安い時も一定額買い続けること」。下がってる時期に止めるのが一番もったいない行動で、私は最初の1年マイナスが続いても意地で続けて、結果正解だった。

🙋

Tさん（26歳・エンジニア）

月いくらから始めればいいですか？最低積立額って決まってますか？

みく

楽天証券・SBIなら月100円から設定できる。「とりあえず1,000円から始めてみる」が一番おすすめ。続けることの方が金額より大切で、慣れてきたら金額を上げればいい。私も最初は月1万円から始めて、今は3万円/月。急に増やすより、生活に無理ない額で続ける方が絶対いい。

NISA口座の始め方（5ステップ）

実際にやった手順をそのまま書く。難しいことは何もない。

1. 1
   証券会社を選んで公式サイトから申込む

   スマホかPCで5〜10分で完了する。名前・住所・マイナンバーを入力。「特定口座（源泉徴収あり）」を選んでおくと確定申告が不要になる（これがほぼ全員のおすすめ選択肢）。
2. 2
   本人確認書類をアップロード

   マイナンバーカードの表裏をカメラで撮影してアップロード。運転免許証でも可。楽天証券はアプリ内で完結できて早い。マネックスは書類提出後5〜7日程度で審査完了のメールが届いた。
3. 3
   税務署のNISA審査を待つ（1〜4週間）

   1人1口座のルールがあるため、税務署が他の証券会社にNISA口座を持っていないか確認する。この間は通常の特定口座での取引はできる。急ぐなら楽天やSBIが比較的早い印象。
4. 4
   入金して積立設定を行う

   銀行口座から証券口座に入金。楽天証券の場合は「積立注文」タブから銘柄を検索→金額を入力→引き落とし日を設定で完了。楽天カード決済を選ぶとポイントがつく（設定画面で「クレジットカード」を選択）。
5. 5
   あとは放置で積み立て続ける

   設定したら毎月自動で購入される。週1回くらいアプリで残高確認するのはいいけど、毎日確認して一喜一憂するのはNG。下がったときに売らない、が長期積立で一番大事なルール。

証券会社比較——どこで開くかで年間数万円変わる

3社を実際に使い比べた上での正直な評価。

楽天証券（みくメイン口座） 積立・初心者に最適

みくのコメント

楽天カードで積立すると毎月300〜600円分のポイントがつく。積立画面がわかりやすく、iSPEEDアプリでNISAの積立設定・変更が完結する。ただしクレカ積立の上限変更のとき、楽天カード側のマイページも経由する手順があって最初ここで詰まった。楽天市場やPayをよく使う人は連携効果が大きい。

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マネックス証券 米国株分析・夜間取引対応

みくのコメント

マネックスカードの1.1%還元率は3社の中で最高水準。「銘柄スカウター」という分析ツールが秀逸で、米国株の財務推移を一画面で見られる。ただしスマホアプリには搭載されていなくてPCブラウザ専用。スマホで使いたい人にはここがネック。積立がメインの初心者には少し持て余す機能の多さかもしれない。

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DMM株 手数料ゼロ・シンプルUI

みくのコメント

国内株の売買手数料が完全無料で、アプリがスッキリしていて使いやすい。チャートの時間足変更が画面下部のバー長押しで切り替える仕様になっていて、最初は5分足のまましばらく使ってた（笑）。NISAの積立用途には限界があるのでサブ口座として使うのが現実的かな。

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